| Varianten der Vermögensübertragungen | |
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Die Schenkung zu Lebzeiten: |
| Hierbei profitieren Sie von entsprechenden Freibeträgen. Gleichzeitig existieren Möglichkeiten, das | |
| Nutzungsrecht auf Lebzeiten zu sichern. | |
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Verfügungen nach Lebzeit (generell): |
| Wichtig ist, dass diese Regelungen den Formerfordernissen entsprechen. So ist ein Testament komplett | |
| handschriftlich zu verfassen. Beim Notar reicht die beglaubigte Unterschrift. Besonderheiten gibt es beim | |
| Gemeinschaftstestament. Auch die Verwahrung des Testaments ist ein wichtiger Punkt. Hier stehen die | |
| Kosten gegen eine Nichtauffindbarkeit im Bedarfsfall. Was ist bei Änderungen des Testaments zu beachten? | |
| Was kostet die Beratung durch einen Notar? Werden wieder die gleichen Gebühren beim Notar fällig, wenn | |
| ich nur eine Änderung wünsche? Brauche ich einen Notar oder einen Rechtsanwalt? | |
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Das Unternehmertestament (speziell): |
| Hier können Sie nicht nur regeln, wer später einmal Eigentümer der Firma wird, sondern auch entsprechende | |
| Auflagen vereinbaren. Wie soll die Firma weitergeführt werden? Auch Vorgaben können gemacht werden: | |
| Wer bestätigt den Wert der Firma, falls es zu Streitigkeiten kommt? Vor allem sind gestalterische Fragen zu | |
| klären: Wie ist die Regelung zu treffen, dass das Vormundschaftsgericht vermieden wird? Und vieles mehr. | |
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Eine Mischung aus Schenkung und späterer Erbschaft: |
| Aufgrund der steuerlichen Gegebenheiten stellt diese Form einen sinnvollen Weg dar, Freibeträge optimal zu | |
| nutzen. Wichtig ist bei der Betrachtung, dass der steuerliche Aspekt nicht überbetont wird. Immer wieder gilt | |
| es einen gesunden Kompromiss zu finden. Entscheidend ist, dass Sie wissen, was Sie wollen. Dann geht es | |
| um die sinnvollste Konstruktion. | |
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Die Testamentsvollstreckung: |
| Diese bietet sich an, wenn Sie befürchten, dass die Erben das Vermögen verschwenden. So kann der | |
| Lebensunterhalt für die Erben gesichert werden und ein möglicher Überschuss in eine Stiftung eingebracht | |
| werden. | |
| Die Testamentsvollstreckung ist sinnvoll, wenn Sie befürchten, dass die Erben das Erbe nicht wie von Ihnen | |
| gewünscht - z.B. für die Ausbildung der Enkel - einsetzen. | |
| Die Testamentsverwaltung ist ideal, wenn die Erben noch nicht volljährig sind. | |
| Die Testamentsverwaltung ist die beste Lösung, wenn Sie den Einfluss der Erben auf das Vermögen | |
| begrenzen möchten. | |
| Die Testamentsverwaltung ist eine günstige Lösung, um das Familienvermögen zu erhalten. | |
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Die Stiftung zu Lebzeiten: |
| Hier können Sie bereits zu Lebzeiten Gutes tun und, wenn es Ihren Ruhestand bereichert, auch persönlich | |
| mitwirken. Die Stiftung zu Lebzeiten kann durch eine Nachstiftung z.B. im Todesfall aufgestockt werden. | |
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Die Stiftung im Todesfall: |
| Die Stiftung wird entsprechend Ihren persönlichen Wünschen und Vorstellungen nach Ihrem Tode errichtet | |
| und geführt. Damit leben Ihre Werte weiter und auf Wunsch auch Ihr Name. | |
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Die Familienstiftung |
| Durch die Familienstiftung wird das Familienvermögen oder auch das Firmenvermögen vor einer | |
| Aufsplitterung und Zergliederung geschützt. Hier bestehen in der Regel keine steuerlichen und auch keine | |
| gemeinnützigen Motive. | |
| Der Entwurf der Stiftungssatzung ist von entscheidender Bedeutung, da es schwierig ist, diese später wieder | |
| zu ändern. Dies gilt nicht nur für die gemeinnützige Stiftung. Es sollten zumindest die voraussichtlichen | |
| Eventualitäten berücksichtigt werden. Die Stiftung von Alfred Nobel, dem Gründer der Nobelstiftung, die jedes | |
| Jahr den berühmten Nobelpreis verleiht, ist bereits über 100 Jahre alt und hat 2 Kriege überdauert. | |
| Hinweis: | |
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Es erfolgt keine Steuer- und Rechtsberatung durch die ImBeMa-Consult GmbH, sondern ausschließlich |
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| durch unsere Kooperationspartner. | |
| Dies sind auf Stiftungen spezialisierte Rechtsanwälte, Steuerberater und | |
| Wirtschaftsprüfungsgesellschaften. | |